페블닷의 투자일기

나는 여러 개의 연금저축펀드 계좌를 운용하고 있다. 그 중 2022년 7월부터 2024년 10월 현재까지 꾸준히 ACE미국S&P500 ETF만 매수해온 계좌의 수익률을 확인해 보자. 해외 주식을 양도세 없이 거래하려면 연금 계좌(연금저축펀드나 IRP)나 ISA 계좌를 통해 국내에 상장된 ETF를 사는 방법밖에 없다. 게다가 세액공제 혜택까지 더해지니 충분히 매력적이다. 다만 만 55세까지는 절대로 인출하지 않고, 없는 돈처럼 여겨야 한다는 점을 감안해야 한다. 물론, 이게 간단한 일은 아니라는 것도 잘 알고 있다. 한편, 연금저축펀드에 입금한 돈 중 세액공제를 받지 않은 금액은 아무런 불이익 없이 인출할 수 있다. 따라서 연금저축펀드에 매년 600만 원을 채워 넣는 사람이라면 해외 주식 ETF를 일반 계좌에서 운용할 필요가 없다. 매년 연금저축펀드 600만 원과 IRP 300만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있는데, 소득에 따라 세액공제 비율은 16.5% 또는 13.2%다. 국내 상장 해외 ETF를 일반 계좌에서 거래할 경우, 차익에 대해 15.4%의 세금을 내야 한다. 예를 들어 ACE미국S&P500 ETF를 100만 원에 사서 200만 원에 팔면, 차익 100만 원에 대해 15만 4천 원의 세금을 납부해야 한다. 배당금 역시 마찬가지로 과세된다. 미국 주식 ETF(SPY, VOO, SPLG 등)를 일반 계좌에서 직접 투자할 경우, 1년 동안의 매매 차익이 총 250만 원을 초과할 때(손익 통산 기준) 초과 금액에 대해 22%의 세금을 납부해야 한다. 그러나 연금저축펀드에서 국내 상장 해외 ETF를 운용하면 매매 차익과 배당금에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있다(연금 수령 시 3.3%~5.5%의 세금 부과). 연금저축펀드에 600만 원을 채운 후 추가로 납입한 금액은 추후 인출해도 불이익이 없다. 즉, 연금저축펀드에 600만 원과 추가 100만 원을 납입한 후 운용할 경우, 추가 100만 원은 운용 시 비과세 혜택을 받고, 인출 시에도 ...

나는 대부분의 자산을 미국 주식에 직접 혹은 간접적으로 투자하고 있다. 투자 계좌로는 일반계좌, 연금저축펀드, IRP, ISA 등 여러 가지 선택지가 있지만, 다양한 옵션이 있는 만큼 어떤 계좌를 선택해야 할지 혼란스러울 때가 있다. 이번 글에서는 각 계좌의 특징과 활용 방법에 대해 정리해보려고 한다. 개별주 투자는 일반계좌가 유일한 선택지 애플, 마이크로소프트, 구글, 엔비디아, 테슬라, 코카콜라와 같은 개별 주식을 매수하려면 일반계좌 외에는 방법이 없다. 연금저축펀드, IRP, ISA 계좌에서는 미국 주식의 개별 종목 투자가 불가능하기 때문이다. 문제는 일반계좌에서 개별 주식을 매매할 경우 수익이 250만 원을 초과하면 그 초과분에 대해 22%의 양도소득세를 납부해야 한다는 점이다. 더군다나 증권사마다 선입선출 계산 방식이 다르며, 환율 변동으로 인한 이익도 수익으로 간주되기 때문에 시간이 지날수록 정확한 손익 계산이 복잡해진다. 증권사에서 제공하는 가계산 결과를 참고할 수는 있지만, 실제로 매도하기 전까지는 세금 폭탄을 맞을 위험이 있다. 나 역시 과거에 계산 실수로 200만 원 이상의 세금을 낸 경험이 있다. 결론적으로, 개별 주식은 일반 위탁 계좌에서만 매매가 가능하다. 개별주 대신 ETF에 투자하려면? 개별주 대신 ETF에 투자하고 싶다면 선택지가 더 많다. 많은 사람들이 S&P500이나 나스닥 지수에 연동된 ETF에 관심을 두고 있으며, 실제로 최근 10년간의 성과를 고려하면 SPY나 QQQ를 사는 것이 안전한 선택으로 보인다. 일반계좌에서는 SPY, IVV, VOO, SPLG와 같은 S&P500 ETF나 QQQ 같은 나스닥 추종 ETF를 손쉽게 매수할 수 있다. 또한, SCHD나 JEPI 같은 고배당 ETF도 인기가 많다. 하지만 이러한 ETF 역시 개별주와 마찬가지로 250만 원을 초과한 수익에 대해서는 세금을 내야 하며, 배당금에 대해서는 15%의 세율이 적용된다. 나무증권 일반계좌 개설화면 미국 상장 ETF는 일반계좌에서만? ...